2025 면세 한도 틀리면 바로 세금! 귀국 시 초과세·과세 기준 완전정리
해외여행을 다녀오는 사람 대부분이 실수하는 부분이 바로 면세 한도 600달러 기준입니다. 해외 면세점·기내 면세품·현지 매장 구매품 모두가 합산되며, 한도를 넘어가면 바로 세금이 부과됩니다.
또한 “초과 금액 × 20%”와 같은 단순 공식은 해외직구(특송) 기준이며, 여행자 휴대품에는 품목별 관세율 + 부가세(10%)가 적용됩니다.
1. 2025 여행자 면세 한도(확정 기준)
2025년 한국 입국자에게 적용되는 공식 면세 기준은 다음과 같습니다.
| 항목 | 기준 |
|---|---|
| 기본 면세 한도 | 600달러 |
| 주류 | 1병(1L 이하, 400달러 이하) |
| 담배 | 200개비(1보루) |
| 향수 | 60mL 이하 |
| 해외·기내 면세점 구매품 | 600달러에 모두 합산 |
※ “현지에서 산 건 600달러, 면세점은 별도”라는 오해가 가장 많지만 전부 합산됩니다.
2. 600달러 초과 시 세금 구조(2025)
여행자에게 부과되는 세금은 단일 간이세율이 아닙니다. 품목별 관세율 + 부가세 10%가 적용됩니다.
- 가방: 관세 약 8~13% + 부가세
- 의류: 관세 약 13% + 부가세
- 시계: 관세 약 8% + 부가세
- 전자제품: 대부분 관세 0%, 부가세 10%만 적용
※ “초과분 × 20%”는 해외직구 기준이며, 여행자 과세에는 적용되지 않습니다.
3. 실제 세금 계산 예시(가방 1,000달러 구매)
가정: 대표 HS코드 기준 관세율 13% 가정
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 면세 한도 | 600달러 |
| 초과 금액 | 400달러 |
| 관세 (13%) | 52달러 |
| 부가세 (10%) | (400 + 52) × 10% = 45.2달러 |
| 총 세금 | 약 97달러 |
4. 자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 가족과 함께 입국하면 600달러씩 합산해서 1,800달러까지 가능하나요?
아닙니다. 여행자 면세 한도는 1인당 600달러가 독립적으로 적용되며, 가족 합산은 절대 불가합니다. 각자 소지·각자 신고해야만 1인당 면세가 인정됩니다.
Q. 사용 흔적을 만들면 중고로 인정되나요?
아니요. 사용 흔적이 명확하지 않으면 세관은 그대로 새 상품으로 간주합니다.
Q. 해외 면세점 물품은 별도인가요?
아닙니다. 600달러 한도에 포함됩니다.
5. 품목별 대표 세율(2025·대표 HS코드 기준)
| 품목 | 관세율 | 부가세 |
|---|---|---|
| 가방류 | 약 8~13% | 10% |
| 의류 | 약 13% | 10% |
| 시계 | 약 8% | 10% |
| 전자제품 | 0% | 10% |
6. 세금 계산 공식(2025)
7. 명품 가방·시계 금액대별 예상 세금표(2025·대표 품목 기준)
아래 표는 대표적인 여행자 휴대품 HS코드 기준으로 계산한 예상 세금 범위입니다. 실제 세액은 소재·구성·세관 분류에 따라 달라질 수 있습니다.
| 구매 금액 | 초과 금액 | 가방 (관세 8~13%) | 시계 (관세 8%) |
|---|---|---|---|
| 800달러 | 200달러 | 약 30~38달러 | 약 27~29달러 |
| 1,000달러 | 400달러 | 약 70~97달러 | 약 65~72달러 |
| 1,500달러 | 900달러 | 약 155~210달러 | 약 145~160달러 |
| 2,000달러 | 1,400달러 | 약 250~320달러 | 약 230~255달러 |
| 3,000달러 | 2,400달러 | 약 430~550달러 | 약 395~440달러 |
8. 해외 귀국 시 세관에서 가장 자주 적발되는 유형 10가지
관세청 단속 사례 기반으로 여행자가 가장 많이 실수하는 항목을 정리했습니다.
- 600달러 면세 기준을 ‘품목별’로 이해 (실제는 총액 합산)
- 고가 제품을 사용했다고 신고하지 않음 (단순 개봉 = 중고 불인정)
- 동일 모델 2개 이상 구매 후 미신고 (상업용 의심)
- 고가 시계·보석류 미신고
- 아동 명의 구매·보호자 소지 (소지자 기준 과세)
- 기내 면세점은 별도라 오해 (600달러에 포함)
- 해외직구 물품과 여행자 면세 혼동
- 술·담배 규정 초과
- 영수증·결제증빙 미지참
- “가족 합산 1,800달러 가능”이라는 오해
→ 절대 불가. 1인당 600달러가 각각 독립 적용.
9. 해외 면세점 vs 현지 매장, 어디가 더 유리할까?
| 항목 | 해외 면세점 | 현지 매장(VAT 환급) |
|---|---|---|
| 가격 | 부가세 제외 가격 | 환급 시 최종가가 더 낮아질 수 있음 |
| 면세 한도 적용 | 600달러 포함 | 600달러 포함 |
| 장점 | 절차 간단, 시간 절약 | 할인·환급 적용 시 실구매가↓ |
| 단점 | 할인 적고 종류 제한 | 환급 수수료·절차 필요 |
유럽(특히 이탈리아·프랑스)은 환급률이 높아 현지 매장이 오히려 더 저렴한 경우가 많습니다.
참고문헌 · 공식 출처
※ 본 글은 2025년 확정 기준이며, 향후 제도 변경 시 업데이트가 필요합니다.
📷 사진 펼쳐보기 / 접기
